פרישה מדומה: איך להרוויח יותר נטו אחרי גיל 60

לא חייבים לפרוש כדי להתחיל לקבל קצבה.

אם מתכננים נכון – אפשר גם לעבוד, גם למשוך קצבה, וגם לשלם פחות מס.

במאמר הזה נסקור למי זה מתאים, איך עושים את זה נכון, ואילו טעויות עלולות לעלות ביוקר.

זוג בגיל פרישה בשיחה עם מתכנן פנסיוני – שילוב בין קצבת זקנה לעבודה במסגרת פרישה מדומה

מהי פרישה מדומה?

פרישה מדומה היא תהליך שבו מתחילים לקבל קצבה חודשית מהחיסכון הפנסיוני – למרות שממשיכים לעבוד, במשרה מלאה או חלקית.

במקרים מסוימים, ניתן גם לשלב קבלת קצבת אזרח ותיק מביטוח לאומי.

למה זה מעניין?

כי מי שעבר את גיל הפרישה (63 לנשים, 67 לגברים), זכאי להטבות מס משמעותיות על קצבת הפנסיה – והטבות אלו לא בהכרח תלויות בפרישה בפועל מהעבודה.

למה לא פשוט לחכות עם הקצבה?

נשמע הגיוני: אם דוחים את קבלת הקצבה, הקצבה החודשית גדלה.

זה נכון – החיסכון הפנסיוני ממשיך לצבור תשואה, ומקדם ההמרה משתפר עם הגיל.

אבל חשוב לזכור – הקצבה החודשית אולי עולה, אבל בינתיים לא מקבלים דבר.כל שנה של דחייה שווה 12 קצבאות חודשיות שהולכות לאיבוד.האם הגידול הצפוי בעתיד באמת שווה את ההפסד בהווה? זו שאלה שדורשת בדיקה מדויקת.

דוגמה: מירה בת 64

מירה (שם בדוי), רווקה בת 64, עבדה במשרה מלאה והרוויחה 10,000 ש"ח.היא לא הייתה זכאית עדיין לקצבת אזרח ותיק – כי הכנסתה מעבודה הייתה גבוהה מהמותר.

לאחר שבחנו את האפשרויות, הוחלט:

• לצמצם את משרת העבודה ל־¾ משרה (6,700 ש"ח)

• להתחיל לקבל קצבת זקנה של 2,900 ש"ח מהחיסכון הפנסיוני

• לממש את הזכאות לקצבת אזרח ותיק

• ולבצע קיבוע זכויות כדי למנוע תשלום מס

התוצאה: ההכנסה נטו של מירה עלתה – למרות שהיא עובדת פחות.

ומה זה קיבוע זכויות?

קיבוע זכויות הוא תהליך שבו קובעים כיצד לנצל את הפטור ממס שמגיע על קצבת הזקנה.

נכון לשנת 2025, הפטור עומד על 5,375 ש"ח בחודש, או כ-967,000 ש"ח בסך הכל.

במסגרת הקיבוע אפשר לבחור אם:

• לקבל פטור חודשי על הקצבה

• לנצל את הפטור למשיכה חד פעמית של כספים (היוון)

• או לשלב בין השניים

הבחירה הזאת משפיעה על תשלומי המס לאורך כל שנות הפרישה – לכן חשוב לתכנן אותה בקפידה.

פרישה מדומה וביטוח לאומי

בגיל פרישה מתחילה להיבדק גם זכאות לקצבת אזרח ותיק.אבל הזכאות תלויה גם בגובה ההכנסות מעבודה.

למשל, נכון לשנת 2025:

• אדם ללא בן זוג יכול להרוויח עד 9,781 ש"ח ברוטו ולהיות זכאי לקצבה מלאה

• עם בן זוג – עד 13,790 ש"ח

מה שלא נספר במבחן ההכנסה: קצבאות פנסיה והכנסת בן הזוג.

זה אומר שלפעמים מספיק להוריד מעט את ההכנסה – כדי לפתוח דלת לקצבת אזרח ותיק ולהגדיל את ההכנסה נטו.

מתי כדאי לשלב פרישה מדומה עם קיבוע זכויות?

לפני שמבצעים קיבוע זכויות תוך כדי עבודה, חשוב לבדוק:

• האם יש כספים שתרצו להוון בעתיד?

• האם צפויים פיצויים בסיום העבודה?

• האם הקצבה שתתקבל צפויה להיות פטורה ממס גם בלי קיבוע?

• האם יש תוכניות הפקדה נוספות בעתיד?

• האם אתם שכירים או עצמאים?

• וכמה זמן אתם עוד מתכננים להמשיך לעבוד?

כדי לקבל פטורים על פיצויים או היוונים עתידיים, חשוב לרשום אותם מראש בטופס 161ד – אחרת לא תוכלו לקבל עליהם פטור בעתיד.

ומה עם הכיסוי הביטוחי?

כשמתחילים לקבל קצבה, הכיסוי הביטוחי בקרן הפנסיה עשוי להשתנות. אם טרם הגעתם לגיל 67 – מומלץ לבדוק מראש:

• האם הכיסוי למקרה אובדן כושר עבודה נשמר?

• מה קורה עם קצבת שארים?

• האם יש תקופת אכשרה מחודשת?

במקרים של בריאות לקויה או צורך בכיסוי ביטוחי, כדאי לבחון היטב לפני שמתחילים את תהליך הפרישה המדומה.

לסיכום

פרישה מדומה יכולה להגדיל משמעותית את ההכנסה נטו – אם מבצעים אותה נכון.

אבל בלי תכנון אישי, היא עלולה להוביל לתשלומי מס מיותרים, לפספוס של קצבאות או לפגיעה בכיסוי הביטוחי.

🧭 לכן, לפני כל מהלך:

• בקשו סימולציה מותאמת אישית

• בדקו את כל מקורות ההכנסה

• תכננו את הקיבוע בזהירות

• ודאגו לתיעוד מסודר (טופס 161ד)

• 
  

רוצים לבדוק אם זה מתאים לכם?

תכנון פרישה נכון יכול לחסוך לכם עשרות אלפי שקלים – ולהעניק שקט נפשי לשנים קדימה.